сотрудник
Сибирский Федеральный Университет (Кафедра Экономическая и финансовая безопасность, доцент)
сотрудник с 01.01.2020 по настоящее время
Красноярск, Россия
УДК 338.242 Управление экономикой в рыночном хозяйстве
УДК 339.1 Общие вопросы торговли. Рынок
В условиях перехода финансового сектора на стандарт расчетов T+1 к 2026 году и внедрения регуляторами концепции доказательного надзора традиционные системы комплаенс-контроля, ориентированные на формальную оценку процессов, утрачивают свою эффективность. Скорость транзакционных циклов диктует необходимость трансформации метрик в сторону предиктивности и мониторинга в режиме реального времени. Целью статьи стала разработка концептуальной модели трансформации комплаенс-метрик, обеспечивающей интеграцию оценки и качества данных в единый управленческий контур. Исследования базируются на комплексном междисциплинарном подходе, сочетающем общенаучные методы дедукции, индукции и абстрагирования с инструментами функционального моделирования и управленческого проектирования. Прикладной характер работы обусловило применение группы специальных методов, структурированных по этапам исследования, включая контент-анализ регуляторных актов и табличный метод систематизации. В качестве эмпирической базы использованы международные стандарты (ISO 37301:2021), отчеты регуляторов (Банк России, SEC) и аналитика ведущих консалтинговых групп. В результате предложена иерархическая модель, ключевым элементом которой является матрица чувствительности индикаторов эффективности (KEI) к параметрам качества данных (DQ). В отличие от существующих подходов модель формализует каузальную связь между чистотой данных и достоверностью комплаенс-результатов. Для практического внедрения модели предложен прикладной инструментарий в форме «Дорожной карты», содержащей алгоритм распределения ответственности (RACI) и методы преодоления типичных организационных барьеров. Предложенный инструментарий закладывает методологическую базу для внедрения интеллектуальных систем комплаенс-контроля, что способствует минимизации регуляторных рисков и обеспечивает высокую степень автоматизации процедур. Это позволяет организациям перейти от реактивной фиксации нарушений к проактивному проектированию устойчивости их комплаенс-системы.
комплаенс-метрики, модель, матрица чувствительности, качество данных, индикаторы эффективности, дорожная карта
1. Norman, W. Business Ethics [Text] / W. Norman // The International Encyclopedia of Ethics / ed. H. LaFollette. – Oxford : Wiley-Blackwell, 2013. – Pp. 652–668. – DOI:https://doi.org/10.1002/9781444367072.wbiee719.
2. Donaldson, T. Toward a unified conception of business ethics: Integrative social contracts theory [Text] / T. Donaldson, T. W. Dunfee // Academy of Management Review. – 1994. – Vol. 19, No. 2. – Pp. 252–284. – DOI:https://doi.org/10.5465/amr.1994.9410210749.
3. Malloy, M. P. Banking Law and Regulation [Text] / M. P. Malloy. – New York : Aspen Publishers, 2011.
4. PwC. Global Risk Survey 2023: Building trust in the face of disruption [Electronic resource]. – 2023. – URL: www.pwc.com (дата обращения: 20.03.2026).
5. Головин, С. В. Вопросы организации комплаенс-контроля в условиях цифровой экономики [Текст] / С. В. Головин, М. С. Луценко, О. О. Шендрикова // Вестник ВГУ. Серия: Экономика и управление. – 2021. – № 2. – C. 15–26.
6. Алексеева, Д. Г. Реализация банками требований информационной платформы «Знай своего клиента» [Текст] / Д. Г. Алексеева // Имущественные отношения в РФ. – 2022. – № 12(255). – С. 60–75.
7. Кокова, С. Ф. Цифровая трансформация отраслей: стартовые условия и приоритеты [Текст] / С. Ф. Кокова, А. А. Дышекова // Журнал прикладных исследований. – 2022. – Т. 7, № 6. – С. 577–585.
8. Каковкина, Т. В. Риск-ориентированный подход в практике внутреннего контроля и аудита [Текст] / Т. В. Каковкина // Все для бухгалтера. – 2014. – № 3(279). – С. 36–40.
9. Miller, G. P. The Law of Governance, Risk Management, and Compliance [Text] / G. P. Miller. – New York : Aspen Publishing, 2020.
10. ISO 37301:2021. Compliance management systems – Requirements with guidance for use [Electronic resource]. – Geneva : ISO, 2021. – URL: https://www.iso.org/standard/75080.html (дата обращения: 20.03.2026).
11. COSO. Enterprise Risk Management – Integrating with Strategy and Performance [Electronic resource]. – New York : COSO, 2017. – URL: https://www.coso.org/enterprise-risk-management (дата обращения: 20.03.2026).
12. ГОСТ Р ИСО 37301–2021. Системы управления комплаенсом. Требования и руководство по применению. – URL: https://www.gostinfo.ru/catalog/Details/?id=6849783 (дата обращения: 20.03.2026).
13. OECD. Recommendation of the Council on Artificial Intelligence / OECD/LEGAL/0449 [Electronic resource]. – URL: https://legalinstruments.oecd.org (дата обращения: 20.03.2026).
14. Попондопуло, В. Ф. Комплаенс как правовой инструмент минимизации рисков и профилактики правонарушений [Текст] / В. Ф. Попондопуло, Д. А.Петров // Вестник СПбГУ. Серия 14. Право. – 2020. – № 1. – С. 102–114.
15. Gartner. Gartner Top 10 Strategic Technology Trends for 2025 [Electronic resource]. – URL: https://www.gartner.com (дата обращения: 20.03.2026).
16. Касаева, Т. Г. Антимонопольный комплаенс в России [Текст] / Т. Г. Касаева // Известия Саратовского университета. Новая серия. Серия: Экономика. Управление. Право. – 2019. – Т. 19, № 4. – С. 436-441. – DOI:https://doi.org/10.18500/1994-2540-2019-19-4-436-441.
17. Loshin, D. Enterprise Knowledge Management: The Data Quality Approach [Text] / D. Loshin. – Burlington : Morgan Kaufmann, 2001. – 493 p.
18. Basel Committee on Banking Supervision. Principles for effective risk data aggregation and risk reporting (BCBS 239) [Electronic resource]. – URL: https://en.wikipedia.org/wiki/BCBS_239#References. (дата обращения: 20.03.2026).
19. PwC. Global Economic Crime and Fraud Survey 2022: Protecting the perimeter [Electronic resource]. – London : PwC, 2022. – URL: https://www.pwc.co.nz/insights-and-publications/2022-publications/pwc-global-economic-crime-and-fraud-survey-2022.html (дата обращения: 20.03.2026).
20. Compliance Modernization: A Five-step Roadmap [Electronic resource] // The Wall Street Journal. – URL: https://deloitte.wsj.com/riskandcompliance/compliance-modernization-a-five-step-roadmap-1500264133 (дата обращения: 20.03.2026).
21. Новиков, П. А. Современные вызовы в обеспечении защиты персональных данных работников [Текст] / П. А. Новиков // Юридические исследования. – 2025. – № 3. – C. 28–44.
22. EDM Council. DCAM (Data Management Capability Assessment Model) v2.2 [Electronic resource]. – New York : EDM Council, 2020. – URL: https://edmcouncil.org/wp-content/uploads/2023/01/EDM-Council-2020-Global-Data-Management-Benchmark-Report-FINAL-v2.2.pdf (дата обращения: 20.03.2026).
23. DAMA International. The DAMA Guide to the Data Management Body of Knowledge (DAMA-DMBOK2) [Text]. – Sedona : Technics Publications, 2017. – 624 с.
24. Redman, T. C. Data Quality: The Field Guide [Text] / T. C. Redman. – Boston : Digital Press, 2001. – 241 с.
25. Wang, R. Y. Beyond Accuracy: What Data Quality Means to Data Consumers [Text] / R. Y. Wang, D. M. Strong // Journal of Management Information Systems. – 1996. – Vol. 12, No. 4. – Pp. 5–33.
26. Савельев, А. И. Научно-практический постатейный комментарий к Федеральному закону «О персональных данных» [Текст] / А. И. Савельев. – Москва : Статут, 2021. – 468 с.
27. Манаенков, Д. И. Налоговый комплаенс, его эффективность и роль в налоговом контроле [Электронный ресурс] / Д. И. Манаенков // Вестник евразийской науки. – 2024. – Т. 16, № s2. – URL: https://esj.today/PDF/26FAVN224.pdf (дата обращения: 20.03.2026).
28. Фонотова, О. В. Комплаенс в контексте международного частного права: опыт транснациональных корпораций [Текст] / О. В. Фонотова, П. Д. Индинок // Законодательство. – 2021. – № 1. – С. 71–80.
